有価証券報告書-第16期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	17,645千円	14,926千円
未払事業税	-	980
貸倒引当金	34,618	24,960
関係会社株式評価損	15,616	15,616
投資有価証券評価損	2,996	2,996
減損損失	20,376	14,917
税務上の有形固定資産	4,383	2,534
税務上の無形固定資産	27,779	30,468
資産除去債務	10,275	12,649
減価償却超過額	1,363	2,259
株式報酬費用	1,750	-
繰越欠損金	-	244,448
就活会議譲渡に係る益金算入額	211,116	164,201
投資有価証券の分配による益金算入額	-	96,422
その他	17,624	19,946
繰延税金資産小計	365,546	647,328
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	△244,448
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△365,546	△402,879
評価性引当額小計	△365,546	△647,328
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他有価証券差額金	-	69,657
未収事業税	7,943	-
繰延税金負債合計	7,943	69,657
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債の純額	7,943	69,657

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2020年12月31日)
税引前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。
当事業年度(2021年12月31日)
税引前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。