有価証券報告書-第13期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	330百万円	338百万円
未払事業税否認	4百万円	3百万円
その他	13百万円	10百万円
計	348百万円	353百万円
評価性引当額	△348百万円	△353百万円
繰延税金資産純額	―百万円	―百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△56.0	%	△33.7	%
外国源泉税	5.6	%	5.0	%
住民税均等割	0.3	%	0.1	%
評価性引当額の増減	17.5	%	2.7	%
税率変更による繰延税金資産の減額修正	4.7	%	0.2	%
その他	0.5	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.9	%	5.1	%