有価証券報告書-第17期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)			当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
減損損失	159,621	千円		48,656	千円
棚卸資産評価損	161,337			158,098
前受金	41,592			20,127
税務上の繰越欠損金(注)2	1,871,410			1,835,566
事業撤退損	21,214			20,908
退職給付に係る負債	24,675			8,628
外国税額控除	42,039			49,386
前払費用	-			58,820
その他	81,325			248,181
繰延税金資産小計	2,403,217			2,448,374
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△1,871,410			△1,835,566
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△531,807			△612,808
評価性引当額小計	△2,403,217			△2,448,374
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
土地評価差額金	△107,537			△54,370
繰延税金負債合計	△107,537			△54,370
繰延税金資産負債の純額	△107,537			△54,370

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	-	-	26,202	-	161,773	1,683,434	1,871,410	千円
評価性 引当額	-	-	△26,202	-	△161,773	△1,683,434	△1,871,410
繰延税金 資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	-	21,333	-	161,773	274,462	1,377,996	1,835,566	千円
評価性 引当額	-	△21,333	-	△161,773	△274,462	△1,377,996	△1,835,566
繰延税金 資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。