有価証券報告書-第20期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年12月31日)			当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
減損損失	41,212	千円		35,209	千円
棚卸資産評価損	134,081			130,191
税務上の繰越欠損金(注)	2,047,006			2,310,149
投資有価証券評価損	197,591			221,512
事業撤退損	21,918			24,421
退職給付に係る負債	9,679			11,626
外国税額控除	36,069			6,991
前払費用	88,980			95,377
その他	36,564			26,830
繰延税金資産小計	2,613,103			2,862,309
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△2,047,006			△2,310,149
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△566,097			△533,436
評価性引当額小計	△2,613,103			△2,843,586
繰延税金資産合計	-			18,723
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-			△417
土地評価差額金	△53,343			△53,022
その他	-			△99
繰延税金負債合計	△53,343			△53,539
繰延税金資産負債の純額	△53,343			△34,816

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	-	161,773	274,263	391,853	330,343	888,772	2,047,006	千円
評価性 引当額	-	△161,773	△274,263	△391,853	△330,343	△888,772	△2,047,006
繰延税金 資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	182,801	309,827	442,232	305,967	414,849	654,471	2,310,149	千円
評価性 引当額	△182,801	△309,827	△442,232	△305,967	△414,849	△654,471	△2,310,149
繰延税金 資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。