有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減損損失	35,209	千円		26,450	千円
棚卸資産評価損	130,191			129,099
税務上の繰越欠損金(注)	2,310,149			2,173,577
投資有価証券評価損	221,512			180,353
事業撤退損	24,421			21,306
退職給付に係る負債	11,626			10,884
外国税額控除	6,991			3,706
前払費用	95,377			33,213
その他	26,830			28,057
繰延税金資産小計	2,862,309			2,606,649
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△2,310,149			△2,173,577
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△533,436			△433,072
評価性引当額小計	△2,843,586			△2,606,649
繰延税金資産合計	18,723			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△417			△1,006
土地評価差額金	△53,022			△52,701
その他	△99			-
繰延税金負債合計	△53,539			△53,708
繰延税金資産負債の純額	△34,816			△53,708

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	182,801	309,827	442,232	305,967	414,849	654,471	2,310,149	千円
評価性 引当額	△182,801	△309,827	△442,232	△305,967	△414,849	△654,471	△2,310,149
繰延税金 資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	273,609	391,853	305,967	407,595	268,495	526,057	2,173,577	千円
評価性 引当額	△273,609	△391,853	△305,967	△407,595	△268,495	△526,057	△2,173,577
繰延税金 資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。