訂正有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	479千円		888千円
ポイント引当金	449千円		543千円
未払事業税	4,294千円		5,872千円
未払事業所税	232千円		―
減価償却超過額	4,744千円		2,655千円
資産除去債務	1,800千円		1,289千円
その他	874千円		1,141千円
繰延税金資産小計	12,875千円		12,391千円
評価性引当額	△1,289千円		△1,289千円
繰延税金資産合計	11,585千円		11,101千円
(繰延税金負債)
資産除去債務相当資産	△167千円		―
その他有価証券評価差額金	△25千円		△241千円
繰延税金負債合計	△193千円		△241千円
繰延税金資産純額	11,392千円		10,859千円

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	6,329千円		8,446千円
固定資産-繰延税金資産	5,062千円		2,413千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。