有価証券報告書-第14期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5百万円		6百万円
未払事業税	113		210
前受収益	11,626		14,995
減価償却超過額	745		705
税務上の繰越欠損金	5,912		4,780
その他	451		445
繰延税金資産小計	18,854		21,144
評価性引当額	△16,649		△19,045
繰延税金資産合計	2,205		2,098
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	2,205		2,098

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2025年3月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。
当事業年度 (2026年3月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。