有価証券報告書-第9期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5百万円		6百万円
未払事業税	106		193
前受収益	2,568		5,063
減価償却超過額	1,018		974
税務上の繰越欠損金	228		-
災害による損失	451		-
その他	601		525
繰延税金資産小計	4,980		6,762
評価性引当額	△418		△413
繰延税金資産合計	4,561		6,348
繰延税金負債
資産除去債務	△10		-
繰延税金負債合計	△10		-
繰延税金資産の純額	4,551		6,348

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因となった項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)及び当事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下で
あるため注記を省略しています。