有価証券報告書-第8期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6百万円		5百万円
未払事業税	170		106
前受収益	2,732		2,568
減価償却超過額	770		1,018
税務上の繰越欠損金	449		228
災害による損失	478		451
その他	1,089		601
繰延税金資産小計	5,698		4,980
評価性引当額	△442		△418
繰延税金資産合計	5,255		4,561
繰延税金負債
資産除去債務	△10		△10
繰延税金負債合計	△10		△10
繰延税金資産の純額	5,244		4,551

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因となった項目別の内訳
前事業年度(2019年3月31日)及び当事業年度(2020年3月31日)
前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しています。当事業年度は、法定実効
税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注
記を省略しています。