有価証券報告書-第12期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)	1,106,599千円		1,762,550千円
一括償却資産	2,187		2,332
資産除去債務	15,465		22,057
仕掛開発費	417,454		-
投資有価証券評価損	15,925		21,893
長期貸付金	22,192		22,192
前渡金	850		-
新株予約権	19,165		17,624
移転損失引当金	-		70,258
減価償却超過額	19,874		16,726
その他	14,717		20,398
繰延税金資産小計	1,634,432		1,956,033
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,106,599		△1,762,550
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△527,833		△193,482
評価性引当額小計(注1)	△1,634,432		△1,956,033
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が655,951千円増加した一方で、仕掛開発費に係る評価性引当額が417,454千円減少したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (注)	-	-	-	-	162,753	943,845	1,106,599
評価性引当額	-	-	-	-	△162,753	△943,845	△1,106,599
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (注)	-	-	-	162,753	417,477	1,182,319	1,762,550
評価性引当額	-	-	-	△162,753	△417,477	△1,182,319	△1,762,550
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。