有価証券報告書-第16期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)	2,106,710千円		2,582,664千円
未払事業税	7,210		7,495
一括償却資産	1,337		683
資産除去債務	594		594
仕掛開発費	393,157		51,412
投資有価証券評価損	21,893		5,967
減価償却超過額	98		4,196
その他	10,984		14,378
繰延税金資産小計	2,541,986		2,667,394
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△2,106,710		△2,582,644
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△434,774		△84,265
評価性引当額小計(注1)	△2,541,484		△2,666,929
繰延税金資産合計	—		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△484		△444
その他	△17		△19
繰延税金負債合計	△501		△464
繰延税金負債の純額(△)	△501		△464

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が475,954千円増加したことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (注)	162,753	417,477	258,210	77,751	-	1,190,517	2,106,710
評価性引当額	△162,753	△417,477	△258,210	△77,751	-	△1,190,517	△2,106,710
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (注)	417,477	258,210	77,751	-	190,405	1,638,818	2,582,644
評価性引当額	△417,477	△258,210	△77,751	-	△190,405	△1,638,818	△2,582,644
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。