有価証券報告書-第13期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	184百万円	-百万円
未払賞与否認額	139	116
貸倒引当金繰入否認額	668	861
貸倒損失否認額	2	2
資産除去債務	157	145
一括償却資産償却超過額	6	4
投資事業組合運用損	968	955
投資有価証券評価損	183	228
関係会社株式評価損	814	967
その他	175	106
繰延税金資産小計	3,301	3,388
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,666	△2,081
評価性引当額小計	△1,666	△2,081
繰延税金資産合計	1,634	1,307
(繰延税金負債)
未収事業税	-	△34
資産除去債務に対応する除去費用	△60	△42
その他	△179	△261
繰延税金負債合計	△240	△339
繰延税金資産の純額	1,394	967

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
試験研究費等の税額控除	△4.50	△6.95
賃上げ・生産性向上のための税制による税額控除	△0.56	-
評価性引当額の増減額	3.60	19.81
その他	△0.85	△0.82
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.31	42.66