有価証券報告書-第9期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	301百万円	-百万円
未払賞与否認額	105	124
貸倒引当金繰入否認額	0	642
貸倒損失否認額	2	2
地代家賃損金不算入額	22	0
資産除去債務	125	154
減価償却超過額	1	4
一括償却資産償却超過額	30	23
ソフトウェア償却超過額	288	176
資産調整勘定	12	-
関係会社株式評価損	157	271
その他	6	15
繰延税金資産合計	1,054	1,415
(繰延税金負債)
未収事業税	-	△122
資産除去債務に対応する除去費用	△97	△111
その他	△0	△78
繰延税金負債合計	△97	△312
繰延税金資産の純額	956	1,103

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
所得拡大促進税制による税額控除	△0.81	△2.62
試験研究費等の税額控除	△0.80	△2.11
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.21	-
その他	△0.52	△0.26
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.14	25.87