有価証券報告書-第16期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認額	35百万円	4百万円
未払賞与否認額	97	94
貸倒引当金繰入否認額	538	593
貸倒損失否認額	2	2
子会社債権放棄損否認額	403	403
資産除去債務	205	210
一括償却資産償却超過額	6	8
投資事業組合運用損	1,493	1,796
投資有価証券評価損	248	255
関係会社株式評価損	967	1,705
その他	224	250
繰延税金資産小計	4,224	5,326
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,859	△4,968
評価性引当額小計	△3,859	△4,968
繰延税金資産合計	365	358
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△183	△176
その他	△598	△399
繰延税金負債合計	△782	△575
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	△417	△217

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.62%	-%
(調整)
試験研究費等の税額控除	△3.56	-
評価性引当額の増減額	5.09	-
その他	0.30	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.45	-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。