有価証券報告書-第49期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	88,628 千円	86,754 千円
役員退職慰労引当金	42,019 千円	42,842 千円
未払事業税	6,282 千円	8,455 千円
その他	12,092 千円	29,151 千円
繰延税金資産小計	149,022 千円	167,204 千円
評価性引当額	△53,117 千円	△56,460 千円
繰延税金資産合計	95,904 千円	110,743 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
住民税均等割等	0.9%	0.8%
繰延税金資産の評価性引当額の増減	△0.1%	0.5%
その他	△0.0%	△0.0%
税効果適用後の法人税等の負担率	31.6%	32.1%