有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上売上認識額	20	百万円	22	百万円
未払事業税	-		62
貸倒引当金	-		28
子会社株式評価損	61		61
関連会社株式評価損	354		395
投資有価証券評価損	37		-
税務上の繰越欠損金	846		628
その他	50		80
繰延税金資産小計	1,371		1,278
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△474		△507
評価性引当額小計	△474		△507
繰延税金資産合計	897		771

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△53		△831
その他	△15		△45
繰延税金負債合計	△69		△877
繰延税金資産純額	827		△106

(注)評価性引当額が33百万円増加しています。当該増加の主な内容は、関係会社株式評価損にかかる評価性引当額が41百万円増加したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△28.8		△21.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.3
住民税均等割	0.0		0.0
評価性引当額の増減額	11.9		0.6
その他	1.0		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9		9.4