有価証券報告書-第9期(令和3年1月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,479千円	3,542千円
賞与引当金	13,768千円	17,843千円
減価償却超過額	6,053千円	6,355千円
関係会社株式	1,192,450千円	1,258,147千円
投資有価証券	1,807千円	1,807千円
貸倒引当金	55,806千円	67,364千円
役員退職慰労引当金	15,598千円	16,608千円
資産除去債務	32,997千円	27,488千円
その他	13,640千円	14,930千円
繰延税金資産 小計	1,336,598千円	1,414,083千円
評価性引当額	△1,265,661千円	△1,343,925千円
繰延税金資産 合計	70,938千円	70,158千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△17,865千円	△15,520千円
その他有価証券評価差額金	△2,859千円	-千円
繰延税金負債 合計	△20,724千円	△15,520千円
繰延税金資産の純額	50,214千円	54,638千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%	-%
役員給与損金不算入額	9.5%	-%
住民税均等割	1.1%	-%
受取配当金の益金不算入額	△0.0%	-%
評価性引当額	28.7%	-%
その他	△0.8%	-%
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	69.9%	-%

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。