有価証券報告書-第1期(平成25年6月3日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	2,066千円
賞与引当金	266千円
移転損失引当金	2,624千円
その他	57千円
繰延税金資産(流動)計	5,013千円
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	24千円
関係会社株式	349,015千円
投資有価証券	2,103千円
繰延税金資産(固定)小計	351,141千円
評価性引当額	△351,117千円
繰延税金資産(固定)計	24千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△63千円
繰延税金負債(固定)計	△63千円
繰延税金資産の純額	4,974千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%
受取配当金の益金不算入額	△13.0%
適格現物分配に係る益金不算入額	△425.7%
評価性引当額	399.9%
復興特別法人税分の税率差異	26.6%
その他	0.5%
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	26.5%