有価証券報告書-第11期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,581	千円	642	千円
賞与引当金	12,115	千円	14,841	千円
減価償却超過額	7,796	千円	8,846	千円
関係会社株式	1,258,589	千円	1,401,515	千円
投資有価証券	2,017	千円	2,834	千円
貸倒引当金	112,472	千円	121,865	千円
役員退職慰労引当金	16,608	千円	14,468	千円
関係会社事業損失引当金	-	千円	12,519	千円
資産除去債務	27,818	千円	28,153	千円
その他	32,900	千円	19,338	千円
繰延税金資産 小計	1,474,896	千円	1,625,019	千円
評価性引当額	△1,402,815	千円	△1,553,200	千円
繰延税金資産 合計	72,081	千円	71,819	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,805	千円	△12,090	千円
その他有価証券評価差額金	△204	千円	△753	千円
繰延税金負債 合計	△14,009	千円	△12,843	千円
繰延税金資産の純額	58,072	千円	58,976	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	21.7	%	1.4	%
役員給与損金不算入額	6.1	%	5.2	%
住民税均等割	0.6	%	0.5	%
受取配当金の益金不算入額	△31.5	%	△42.6	%
適格現物分配にかかる益金不算入額	-	%	△20.8	%
税額控除による影響額	△2.4	%	△0.5	%
評価性引当額	0.6	%	37.5	%
その他	0.0	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税率等の負担率	25.6	%	12.0	%