有価証券報告書-第20期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,475,976千円		1,651,800千円
賞与引当金	2,899		3,628
未払事業税	6,673		1,310
資産除去債務	2,296		2,334
棚卸資産評価損	97,811		104,554
減損損失	-		5,008
その他	27,947		40,834
繰延税金資産小計	1,613,606		1,809,468
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,475,976		△1,651,800
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△137,629		△157,668
評価性引当額小計	△1,613,606		△1,809,468
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△411		△218
その他有価証券評価差額金	△14,810		△9,424
繰延税金負債合計	△15,222		△9,643
繰延税金負債の純額	△15,222		△9,643

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	34,027	23,850	129,194	71,930	1,216,973	1,475,976
評価性引当額	-	△34,027	△23,850	△129,194	△71,930	△1,216,973	△1,475,976
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	34,027	23,850	129,194	71,767	91,940	1,337,288	1,688,069
評価性引当額	△34,027	△23,850	△129,194	△71,767	△91,940	△1,337,288	△1,688,069
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。