有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,588,399千円		1,808,872千円
賞与引当金	3,390		2,743
未払事業税	6,996		7,438
資産除去債務	3,604		3,866
棚卸資産評価損	29,129		29,498
減損損失 投資有価証券評価損	21,994 16,499		17,810 16,499
その他	78,001		65,633
繰延税金資産小計	1,748,013		1,952,362
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,533,076		△1,749,716
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△159,300		△143,233
評価性引当額小計	△1,692,376		△1,892,950
繰延税金資産合計	55,636		59,412
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△35,206		△176,741
資産除去債務に対応する除去費用	△314		△256
繰延税金負債合計	△35,521		△176,998
繰延税金負債の純額	△35,206		△176,741

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	71,443	82,193	-	45,926	197,587	1,191,247	1,588,399
評価性引当額	△71,443	△82,193	-	△45,926	△197,587	△1,135,925	△1,533,076
繰延税金資産	-	-	-	-	-	55,322	55,322

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	82,193	-	45,926	197,587	188,369	1,294,794	1,808,872
評価性引当額	△82,193	-	△45,926	△197,587	△188,369	△1,235,639	△1,749,716
繰延税金資産	-	-	-	-	-	59,155	59,155

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.60%		税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26
株式報酬費用等永久に損金に算入されない金額	17.72
住民税均等割	4.27
在外子会社における法人税等還付額	△7.91
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△169.36
評価性引当金の増減額	△68.86
繰越欠損金の期限切れ	286.65
繰越欠損金の利用	△202.57
在外子会社との税率差異	△26.17
その他	6.20
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△129.16