有価証券報告書-第21期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,651,800千円		1,736,886千円
賞与引当金	3,628		1,902
未払事業税	1,310		7,691
資産除去債務	2,334		2,613
棚卸資産評価損	104,554		130,085
減損損失 投資有価証券評価損	5,008 -		43,304 16,027
その他	40,834		46,020
繰延税金資産小計	1,809,468		1,984,532
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,651,800		△1,736,886
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△157,668		△247,646
評価性引当額小計	△1,809,468		△1,984,532
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△218		△155
その他有価証券評価差額金	△9,424		△23,052
繰延税金負債合計	△9,643		△23,208
繰延税金負債の純額	△9,643		△23,208

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	34,027	23,850	129,194	71,767	91,940	1,337,288	1,688,069
評価性引当額	△34,027	△23,850	△129,194	△71,767	△91,940	△1,337,288	△1,688,069
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	23,850	129,194	71,190	79,614	-	1,433,036	1,736,886
評価性引当額	△23,850	△129,194	△71,190	△79,614	-	△1,433,036	△1,736,886
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。