有価証券報告書-第11期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	33百万円		64百万円
未払事業税	101百万円		110百万円
賞与引当金	20百万円		22百万円
未払金	6百万円		6百万円
繰延資産償却超過額	7百万円		7百万円
退職給付引当金	40百万円		44百万円
その他引当金	-		79百万円
その他	62百万円		66百万円
繰延税金資産小計	273百万円		401百万円
評価性引当額	△130百万円		△168百万円
繰延税金資産合計	142百万円		233百万円
繰延税金負債
為替差損益	△101百万円		△27百万円
その他	△43百万円		△40百万円
繰延税金負債合計	△145百万円		△68百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△2百万円		164百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07%		0.55%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.02%		△30.64%
評価性引当額	△0.32%		0.10%
税額控除	△0.11%		△0.26%
その他	0.02%		△0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.26%		0.36%