有価証券報告書-第13期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	101百万円		167百万円
未払事業税	111百万円		116百万円
賞与引当金	24百万円		23百万円
未払金	6百万円		7百万円
繰延資産償却超過額	7百万円		27百万円
退職給付引当金	52百万円		50百万円
その他引当金	86百万円		106百万円
関係会社株式評価損	-		5,226百万円
関係会社出資金評価損	394百万円		394百万円
その他	82百万円		88百万円
繰延税金資産小計	868百万円		6,210百万円
評価性引当額	△610百万円		△5,888百万円
繰延税金資産合計	257百万円		321百万円
繰延税金負債
為替差損益	△0百万円		△2百万円
その他	△39百万円		△13百万円
繰延税金負債合計	△39百万円		△15百万円
繰延税金資産(負債)の純額	217百万円		305百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.59%		0.39%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.07%		△48.32%
評価性引当額	1.11%		19.46%
税額控除	△0.36%		△0.23%
その他	0.07%		0.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.96%		1.99%