訂正有価証券報告書-第40期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年9月30日)		当連結会計年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,112千円		26,305千円
未払事業税	14,698		17,575
退職給付に係る負債	6,291		6,167
資産除去債務	4,453		3,907
未払事業所税	2,253		2,807
貸倒引当金	1,876		1,621
繰越欠損金	15,973		-
その他	7,035		6,907
繰延税金資産小計	74,694		65,291
評価性引当額	△8,429		△1,005
繰延税金資産合計	66,265		64,286
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△111,136		△78,153
保険積立金	△2,457		△2,457
繰延税金負債合計	△113,593		△80,610
繰延税金負債の純額	△47,327		△16,324

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年9月30日)		当連結会計年度 (2019年9月30日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 繰越欠損金の利用 のれん償却額 株主優待費用 住民税均等割 その他	30.86% 0.75 △2.67 0.92 0.27 0.21 △1.55		30.62% 1.12 △1.17 0.66 0.32 0.15 0.90
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.79		32.60