有価証券報告書-第42期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,171千円		46,728千円
未払事業税	13,761		13,680
未払社会保険料	2,538		11,289
資産除去債務	4,798		5,590
未払事業所税	3,071		3,561
株式給付引当金	1,486		3,538
貸倒引当金	1,365		1,275
その他	14,081		9,952
繰延税金資産小計	77,275		95,616
評価性引当額	△1,379		△1,257
繰延税金資産合計	75,895		94,358
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△119,469		△144,605
保険積立金	△2,617		-
繰延税金負債合計	△122,086		△144,605
繰延税金負債の純額	△46,190		△50,246

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 のれん償却額 株主優待費用 住民税均等割 その他	30.62% 0.83 0.60 0.41 0.14 0.15		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.75