有価証券報告書-第41期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,305千円		36,171千円
未払事業税	17,575		13,761
退職給付に係る負債	6,167		6,738
資産除去債務	3,907		4,798
未払事業所税	2,807		3,071
株式給付引当金	-		1,486
貸倒引当金	1,621		1,365
その他	6,907		9,881
繰延税金資産小計	65,291		77,275
評価性引当額	△1,005		△1,379
繰延税金資産合計	64,286		75,895
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△78,153		△119,469
保険積立金	△2,457		△2,617
繰延税金負債合計	△80,610		△122,086
繰延税金負債の純額	△16,324		△46,190

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 繰越欠損金の利用 のれん償却額 株主優待費用 住民税均等割 その他	30.62% 1.12 △1.17 0.66 0.32 0.15 0.90		30.62% 0.83 - 0.60 0.41 0.14 0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.60		32.75