有価証券報告書-第12期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	46,780 千円
未払社会保険料	5,390 〃
賞与引当金	3,030 〃
繰越欠損金	93,079 〃
その他	999 〃
計	149,280 千円
繰延税金資産(固定)
資産除去債務	37,403 千円
退職給付に係る負債	43,391 〃
固定資産	18,412 〃
繰越欠損金	466,289 〃
その他	896 〃
計	566,393 千円
繰延税金資産小計	715,673 千円
評価性引当額	△547,406 千円
繰延税金資産合計	168,267 千円
繰延税金負債(固定)
商標権	△91,654 千円
繰延税金負債合計	△91,654 千円
繰延税金資産純額	76,613 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	30.86%
(調整)
役員賞与の永久に損金に算入されない額	1.51%
交際費等の永久に損金に算入されない額	0.27%
住民税の均等割	0.15%
特別税額控除	△2.36%
連結のれんの償却額	1.64%
負ののれん発生益	△0.15%
繰越欠損金の充当額	△4.59%
評価性引当額の増減	0.41%
その他	0.53%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.27%