訂正有価証券報告書-第18期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産) (千円)

	前事業年度 (2022年9月30日)	当事業年度 (2023年9月30日)
未払事業税	108,566	93,278
未払社会保険料	19,071	31,459
未払賞与	402,426	407,566
賞与引当金	172,178	351,580
資産除去債務	40,919	29,359
未払家賃	-	67,913
その他	11,243	33,329
繰延税金資産合計	754,406	1,014,488

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2022年9月30日)

当事業年度 (2023年9月30日)

法定実効税率	30.62 %	30.62 %
(調整)
役員賞与の永久に損金に算入されない額	1.19 %	5.25 %
交際費等の永久に損金に算入されない額	0.46 %	0.25 %
その他	0.14 %	△0.06 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.41 %	36.06 %