有価証券報告書-第12期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
(1) (流動資産)
未払事業税	25,789 千円	45,010 千円
未払社会保険料	4,594 千円	5,390 千円
その他	272 千円	734 千円
計	30,656 千円	51,134 千円
(2) (固定資産)
資産除去債務	13,670 千円	20,130 千円
計	13,670 千円	20,130 千円
繰延税金資産合計	44,327 千円	71,265 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (平成28年9月30日)

当事業年度 (平成29年9月30日)

法定実効税率	33.06 %	30.86 %
(調整)
役員賞与の永久に損金に算入されない額	3.94 %	1.05 %
交際費等の永久に損金に算入されない額	0.35 %	0.22 %
留保金課税	4.58 %	― %
所得拡大促進税制による税額控除	― %	△2.52 %
その他	△0.07 %	0.13 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.86 %	29.74 %