有価証券報告書-第17期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産) (千円)

	前事業年度 (2021年9月30日)	当事業年度 (2022年9月30日)
未払事業税	85,549	108,566
未払社会保険料	11,601	19,071
未払賞与	398,584	402,426
賞与引当金	―	172,178
資産除去債務	36,032	40,919
その他	6,246	11,243
繰延税金資産合計	538,014	754,406

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

前事業年度 (2021年9月30日)

当事業年度 (2022年9月30日)

法定実効税率	30.62 %	30.62 %
(調整)
役員賞与の永久に損金に算入されない額	1.10 %	1.19 %
交際費等の永久に損金に算入されない額	0.34 %	0.46 %
その他	0.26 %	0.14 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.33 %	32.41 %