訂正有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,605千円		7,769千円
減価償却超過額	24,483		34,334
資産除去債務	3,512		4,011
貸倒引当金	6,059		7,381
投資有価証券評価損	89,060		74,285
投資事業有限責任組合運用損	2,783		3,206
未払事業所税	879		850
繰越欠損金(*)	151,945		157,597
繰延税金資産小計	281,329		289,436
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(*)	△151,945		△157,597
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△121,541		△117,707
評価性引当額小計	△273,487		△275,304
繰延税金資産合計	7,842		14,131
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	11,958		12,476
繰延税金負債合計	11,958		12,476
繰延税金資産の純額(△は負債)	△4,116		1,655

(*)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	151,945	151,945千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△151,945	△151,945
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	157,597	157,597千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△157,597	△157,597
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割	△0.98		0.75
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.49		0.25
評価性引当額の増減	△31.11		0.59
持分法による投資損失	△1.79		1.18
海外子会社の適用税率の差異	△22.06		6.08
その他	5.84		0.52
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△19.97		39.99