有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,114百万円		1,827百万円
研究開発費	71		92
棚卸資産評価損	38		42
一括償却資産損金算入限度超過額	4		3
減損損失累計額	1		0
減価償却限度超過額	219		235
資産除去債務	28		29
投資有価証券評価損	56		172
関係会社株式・出資金評価損	112		368
貸倒引当金	31		96
未払事業所税	1		1
その他	43		42
繰延税金資産小計	2,717		2,906
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,114		△1,827
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△603		△1,079
評価性引当額小計	△2,717		△2,906
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5		4
その他有価証券評価差額金	101		34
繰延税金負債合計	106		38
繰延税金負債の純額	106		38

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。