有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	58,673	百万円		85,638	百万円
減損損失	2,240	〃		31,629	〃
退職給付に係る負債	7,946	〃		7,346	〃
たな卸資産評価損	3,759	〃		4,091	〃
事業構造改善費用	369	〃		2,808	〃
賞与引当金	1,522	〃		1,214	〃
その他	5,252	〃		6,588	〃
繰延税金資産小計	79,764	百万円		139,318	百万円
評価性引当額	△70,843	〃		△138,535	〃
繰延税金資産合計	8,920	百万円		783	百万円
繰延税金負債
土地時価評価	△1,829	百万円		△1,829	百万円
特許権時価評価	△475	〃		△407	〃
その他	△1,448	〃		△439	〃
繰延税金負債合計	△3,753	百万円		△2,676	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	5,166	百万円		△1,893	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	7,757	百万円		255	百万円
固定資産-繰延税金資産	911	〃		527	〃
流動負債-その他(繰延税金負債)	△885	〃		△83	〃
固定負債-その他(繰延税金負債)	△2,615	〃		△2,592	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。