訂正有価証券報告書-第15期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	53,099	百万円		63,102	百万円
棚卸資産評価減	2,997			3,795
減価償却費	4,140			2,885
退職給付に係る負債	9,733			7,946
賞与引当金	1,371			1,522
その他	5,821			5,659
繰延税金資産小計	77,162			84,912
評価性引当額	△53,477			△75,991
繰延税金資産合計	23,685			8,920
繰延税金負債
外国税金認定損	△131			△131
特許権時価評価	△544			△475
土地時価評価	△1,829			△1,829
その他	△230			△1,317
繰延税金負債合計	△2,735			△3,753
繰延税金資産(負債)の純額	20,949			5,166

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	5,907	百万円		7,757	百万円
固定資産-繰延税金資産	15,078			911
流動負債-その他(繰延税金負債)	△21			△885
固定負債-その他(繰延税金負債)	△15			△2,615

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。