有価証券報告書-第12期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,169千円		3,432千円
販売用不動産	2,185		4,744
賞与引当金	4,948		4,930
空室保証引当金	14,429		8,782
役員退職慰労引当金	22,538		-
未払費用	2,205		3,795
その他	2,619		2,680
繰延税金資産小計	64,095		28,365
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	64,095		28,365
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	484		1,175
繰延税金負債合計	484		1,175
繰延税金資産純額	63,610		27,190

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年10月31日)		当連結会計年度 (平成29年10月31日)
流動資産-繰延税金資産	39,679千円		26,403千円
固定資産-繰延税金資産	23,931		769

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。