有価証券報告書-第15期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年10月31日)		当連結会計年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	21,886千円		39,078千円
販売用不動産	26,938		50,929
賞与引当金	5,166		5,738
空室保証引当金	7,884		10,680
株主優待引当金	7,697		7,905
転貸損失引当金	-		8,643
貸倒引当金	-		10,604
債務保証損失引当金	-		8,713
未払費用	8,946		6,193
その他	3,774		8,912
繰延税金資産合計	82,294		157,400
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	834		-
未収事業税	-		533
繰延税金負債合計	834		533
繰延税金資産純額	81,460		156,866

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。