訂正有価証券報告書-第17期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	32,939千円		42,919千円
未払事業所税	841		848
販売用不動産	72,120		65,736
賞与引当金	3,416		3,891
空室保証引当金	49,628		-
株主優待引当金	2,174		940
貸倒引当金	751		1,491
未払費用	5,707		6,046
関係会社株式	8,140		129,847
株式報酬費用	-		2,864
ソフトウエア減損損失	-		3,935
その他	4,775		5,737
繰延税金資産合計	180,495		264,260
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,815		△2,778
その他	△3		-
繰延税金負債合計	△1,819		△2,778
繰延税金資産純額	178,676		261,482

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。