有価証券報告書-第16期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年10月31日)		当事業年度 (2021年10月31日)
繰延税金資産
未払事業税	37,844千円		32,939千円
未払事業所税	-		841
販売用不動産	50,929		72,120
賞与引当金	3,829		3,416
空室保証引当金	10,497		49,628
株主優待引当金	7,905		2,174
転貸損失引当金	8,643		-
貸倒引当金	-		751
未払費用	6,193		5,707
関係会社株式	8,142		8,140
その他	4,470		4,775
繰延税金資産合計	138,454		180,495
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△1,815
その他	-		△3
繰延税金負債合計	-		△1,819
繰延税金資産純額	138,454		178,676

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。