有価証券報告書-第12期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,006千円		48,108千円
売上高加算額	75,899千円		403,780千円
投資有価証券評価損	-千円		28,178千円
関係会社株式評価損	-千円		35,212千円
資産除去債務	452千円		581千円
その他	8,171千円		1,933千円
繰延税金資産小計	104,529千円		517,795千円
評価性引当額	-千円		△35,212千円
繰延税金合計	104,529千円		482,582千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	43,495千円		13,495千円
その他	9千円		-千円
繰延税金負債小計	43,505千円		13,495千円
繰延税金資産の純額	61,024千円		469,086千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.06%		30.86%
(調整)
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.41%		-%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.02%		0.46%
受取配当金益金不算入	-%		△11.16%
住民税均等割等	0.46%		0.13%
留保金課税	6.77%		-%
評価性引当額の増減	-%		1.94%
株主優待引当金	1.12%		0.03%
所得拡大促進税制による税額控除	△3.63%		△2.22%
その他	0.28%		△0.25%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.49%		19.80%