有価証券報告書-第19期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	56百万円		100百万円
売上高加算額	823百万円		873百万円
投資有価証券評価損	167百万円		163百万円
関係会社株式評価損	111百万円		332百万円
資産除去債務	45百万円		45百万円
その他	277百万円		276百万円
繰延税金資産小計	1,480百万円		1,791百万円
評価性引当額	△273百万円		△410百万円
繰延税金資産合計	1,206百万円		1,381百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△31百万円		△26百万円
繰延税金負債合計	△31百万円		△26百万円
繰延税金資産の純額	1,175百万円		1,354百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等損金不算入額	1.7%		1.1%
受取配当金益金不算入	△16.9%		△0.0%
評価性引当額の増減	6.1%		2.7%
税額控除等	△1.5%		4.0%
その他	0.8%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.8%		38.3%