有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	26,831千円		34,582千円
役員賞与引当金	6,552 〃		6,399 〃
資産除去債務	8,969 〃		18,943 〃
未払事業税	8,676 〃		16,429 〃
未払費用	9,562 〃		12,675 〃
買掛金	8,735 〃		8,003 〃
未払金	2,623 〃		4,133 〃
売掛金	5,333 〃		2,097 〃
前払費用	3,555 〃		7,008 〃
未収入金	- 〃		27,758 〃
減価償却超過額	508,718 〃		667,055 〃
その他	16,195 〃		11,139 〃
繰延税金資産小計	605,756千円		816,226千円
評価性引当額	△21,086 〃		△31,059 〃
繰延税金資産合計	584,670千円		785,166千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,745千円		△14,473千円
投資損失準備金	△30,100 〃		△28,587 〃
繰延税金負債合計	△35,845千円		△43,060千円
繰延税金資産純額	548,824千円		742,106千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7%		1.9%
住民税均等割等	3.0%		2.0%
留保金課税	53.8%		26.1%
評価性引当額の増減	5.3%		3.9%
税額控除	△12.9%		△18.3%
のれん償却額	8.3%		4.3%
寄付金の損金不算入額	-%		4.4%
その他	0.3%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	92.2%		55.0%