有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,864	千円		64,742	千円
役員賞与引当金	6,399	〃		9,507	〃
資産除去債務	42,403	〃		42,567	〃
未払事業税	9,761	〃		18,546	〃
貸倒引当金	-	〃		23,396	〃
未払費用	14,484	〃		17,208	〃
買掛金	11,207	〃		-	〃
未払金	11,094	〃		10,382	〃
前払費用	6,055	〃		4,348	〃
未収入金	493	〃		493	〃
減価償却超過額	453,047	〃		322,984	〃
関係会社株式	12,007	〃		39,175	〃
その他有価証券評価差額金	-	〃		12,408	〃
その他	19,050	〃		26,357	〃
繰延税金資産小計	629,868	千円		592,119	千円
評価性引当額	△71,047	〃		△125,664	〃
繰延税金資産合計	558,821	千円		466,454	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△41,899	千円		△39,059	千円
投資損失準備金	△25,221	〃		△23,738	〃
その他有価証券評価差額金	△2,729	〃		△5,185	〃
繰延税金負債合計	△69,850	千円		△67,983	千円
繰延税金資産純額	488,971	千円		398,471	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		0.2	%
住民税均等割等	0.4	%		0.3	%
留保金課税	5.3	%		6.0	%
評価性引当額の増減	2.0	%		3.4	%
税額控除	△3.5	%		△2.5	%
寄付金の損金不算入額	0.3	%		0.2	%
その他	△0.2	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0	%		38.4	%