有価証券報告書-第83期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	87,454千円		77,295千円
未払事業税	29,723 〃		9,006 〃
金融商品取引責任準備金	6,312 〃		6,312 〃
減価償却超過額	44,431 〃		50,214 〃
退職給付引当金	1,741 〃		6,286 〃
役員退職慰労引当金	121,511 〃		129,741 〃
その他	7,314 〃		7,579 〃
繰延税金資産小計	298,490 〃		286,436 〃
評価性引当額	△151,878 〃		△160,697 〃
繰延税金資産合計	146,611千円		125,738千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△223,505千円		△213,876千円
繰延税金負債合計	△223,505千円		△213,876千円
繰延税金負債の純額	△76,894千円		△88,137千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.40%		30.40%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14%		0.19%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07%		△0.09%
役員賞与引当金	1.60%		1.48%
留保金課税	5.20%		2.38%
評価性引当額の増減	0.75%		0.61%
住民税均等割	0.35%		0.46%
税額控除	△2.01%		△0.37%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.01%		-%
その他	△0.07%		△0.18%
税効果会計適用後の法人税等負担率	36.30%		34.88%