有価証券報告書-第47期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(1) 流動資産
賞与引当金	9,152千円		9,951千円
未払事業税	13,687		7,950
その他	1,946		2,076
計	24,786千円		19,978千円
(2) 固定資産
退職給付引当金	62,019千円		67,747千円
退職給付長期未払金	5,333		5,151
貸倒引当金超過額	2,373		2,238
ゴルフ会員権評価損	2,501		2,501
投資有価証券評価損	2,857		―
その他	1,459		1,667
計	76,546千円		79,307千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
固定負債
その他有価証券評価差額金	△1,332千円		△2,219千円
繰延税金負債合計	△1,332千円		△2,219千円
差引:繰延税金資産純額	75,214千円		77,087千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	0.6%		0.8%
住民税均等割	0.8%		1.1%
留保金課税	0.4%		―%
評価性引当額の増減	△0.4%		―%
過年度法人税等	0.9%		△0.2%
その他	△0.0%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1%		32.5%