有価証券報告書-第53期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
賞与引当金	15,146千円		10,043千円
未払事業税	20,981		8,062
退職給付引当金	80,587		85,749
退職給付長期未払金	3,910		3,642
貸倒引当金超過額	2,238		2,171
ゴルフ会員権評価損	2,501		2,501
その他	5,338		4,068
計	130,704千円		116,239千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△1,977千円		△3,055千円
繰延税金負債合計	△1,977千円		△3,055千円
差引:繰延税金資産純額	128,726千円		113,184千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.5%
住民税均等割	0.6%		0.9%
留保金課税	2.2%		0.0%
法人税額の特別控除額	△1.0%		0.0%
過年度法人税等	0.0%		△0.7%
その他	0.0%		△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.4%		30.6%