有価証券報告書-第16期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2020年6月30日)		(2021年6月30日)
	繰延税金資産
	関係会社株式評価損	764	百万円	764	百万円
	未払賞与	47		61
	減価償却超過額	94		117
	未払事業税	25		16
	株式報酬費用	48		39
	その他有価証券評価差額金	265		-
	その他	15		47
	繰延税金資産小計	1,261		1,045
	評価性引当額	△1,037		△793
	繰延税金資産合計	244		252
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	-		57
	その他	0		19
	繰延税金負債合計	0		76
	繰延税金資産の純額	224		176

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2020年6月30日)		(2021年6月30日)
	法定実効税率	30.6	%	30.6	%
	(調整)
	役員賞与等永久に損金に算入されない項目	△24.4		△26.4
	評価性引当額の増減	1.4		0.2
	その他	0.1		0.6
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.7		5.0