有価証券報告書-第15期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2019年6月30日)		(2020年6月30日)
	繰延税金資産
	関係会社株式評価損	600	百万円	764	百万円
	未払賞与	47		47
	減価償却超過額	45		94
	未払事業税	27		25
	株式報酬費用	24		48
	その他有価証券評価差額金	138		265
	その他	16		15
	繰延税金資産小計	900		1,261
	評価性引当額	△740		△1,037
	繰延税金資産合計	159		224

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2019年6月30日)		(2020年6月30日)
	法定実効税率	30.6	%	30.6	%
	(調整)
	役員賞与等永久に損金に算入されない項目	23.0		△24.4
	評価性引当額の増減	440.9		1.4
	その他	13.3		0.1
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	507.8		7.7