有価証券報告書-第18期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2022年6月30日)		(2023年6月30日)
	繰延税金資産
	関係会社株式評価損	764	百万円	764	百万円
	未払賞与	75		36
	減価償却超過額	142		288
	未払事業税	38		8
	株式報酬費用	51		74
	未払金	153		0
	その他	58		58
	繰延税金資産小計	1,284		1,230
	評価性引当額	△764		△780
	繰延税金資産合計	520		450
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	70		73
	その他	19		19
	繰延税金負債合計	89		92
	繰延税金資産の純額	431		357

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2022年6月30日)		(2023年6月30日)
	法定実効税率	30.6	%	30.6	%
	(調整)
	役員賞与等永久に損金に算入されない項目	△23.9		△26.1
	その他	△0.2		△0.1
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.5		4.5