有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	663,637千円		788,759千円
たな卸資産評価損	127,994		102,395
減価償却超過額	5,858		4,737
資産除去債務	1,205		1,141
一括償却資産	68		798
減損損失	429		-
その他	-		1,930
繰延税金資産小計	799,194		899,763
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△663,637		△788,759
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△135,556		△111,003
評価性引当額小計	△799,194		△899,763
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△83,579
繰延税金負債合計	-		△83,579
繰延税金資産の純額	-		△83,579

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)	合計(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	663,637	663,637
評価性引当額	-	-	-	-	-	△663,637	△663,637
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-(※2)

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超(千円)	合計(千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	172,052	190,865	425,841	788,759
評価性引当額	-	-	-	△172,052	△190,865	△425,841	△788,759
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-(※2)

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金の全部を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。